Niet elk ongeval dat gebeurt tijdens de werkuren, is een arbeidsongeval. Het moet gaan om een ongeval dat zich tijdens en door het werk voordoet én wordt veroorzaakt door een plotse gebeurtenis die een letsel veroorzaakt.

Een ongeval dat zich voordoet op de normale weg naar en van het werk wordt ook beschouwd als een arbeidsongeval.

Elke werkgever in België moet voor zijn werknemers het risico ‘arbeidsongeval’ dekken en daarvoor dus een verzekering afsluiten. Wie personeel in dienst heeft en toch geen arbeidsongevallenverzekering onderschrijft, begaat een overtreding – en dat kan zeer zware gevolgen hebben.  

Je wordt automatisch aangesloten bij Fedris (het federaal agentschap voor beroepsrisico’s) en moet daarvoor een bijdrage betalen. Wordt één van jouw werknemers het slachtoffer van een arbeidsongeval, zal Fedris hem of haar vergoeden en vervolgens de betaalde vergoedingen (een bedrag dat flink kan oplopen!) op jou verhalen.

Een arbeidsongevallenverzekering dekt, zoals de naam aangeeft, arbeidsongevallen van werknemers. Daarbij zijn ook ongevallen die zich voordoen op de weg naar en van het werk verzekerd.

De arbeidsongevallenverzekering vergoedt de kosten voor medische verzorging, prothesen en verplaatsingen. Ze keert ook een vergoeding uit voor loonverlies bij tijdelijke en blijvende arbeidsongeschiktheid en bij overlijden.

De vergoeding wordt berekend op basis van het brutoloon van de werknemer. Belangrijk is wel dat het loon voor de berekening van de vergoeding wordt begrensd tot een maximaal jaarloon (wettelijk plafond). Dat betekent dat werknemers die een hoger loon genieten hun inkomsten gevoelig zien teruglopen als ze arbeidsongeschikt zijn door een arbeidsongeval. De vergoeding die ze ontvangen wordt immers berekend op een lager loon dan hun werkelijke salaris. Je kunt dat opvangen door ook het gedeelte van het loon dat het wettelijke plafond overschrijdt, te verzekeren.

Alle personeelsleden die bij jou op de payroll staan, zijn verzekerd. Let ook op deze punten:

• Doe je een beroep op zelfstandige medewerkers? Dan moet je dat expliciet vermelden. Je kan daarvoor een aanvullende verzekering afsluiten.
• Interimkrachten zijn gedekt door de arbeidsongevallenverzekering van het interimkantoor.
• Als bedrijfsleider ben je zelf niet gedekt door de arbeidsongevallenverzekering. Daarvoor moet je een specifieke individuele ongevallenverzekering afsluiten.

Belangrijk is dat je een groepsverzekering afsluit voor al jouw werknemers of voor een duidelijk afgebakende categorie ervan. Kies je voor een bepaalde groep van medewerkers is het belangrijk dat je de anti-discriminatiewetgeving naleeft. Zo mag je bijvoorbeeld niet enkel de mannen een groepsverzekering toekennen. Ook een onderscheid op basis van het vroegere verschil in statuut arbeiders-bedienden is niet toegelaten.

Wil je een bepaald personeelslid iets meer geven, dan kan je, bovenop de gewone groepsverzekering, een Individuele pensioentoezegging (IPT) voor loontrekkenden afsluiten.

Er zijn verschillende mogelijkheden::

• je betaalt als werkgever de premie volledig;
• je laat jouw werknemers ook een gedeelte van de premie betalen.

De wetgever legt geen minimumpremie op, al doen bepaalde verzekeraars dat wel. Er is wel in een maximumgrens voorzien: opdat je de premies van  de groepsverzekering van jouw werknemers fiscaal mag aftrekken als beroepskost, moet de 80%-regel gerespecteerd worden. Deze regel stelt dat de som van het wettelijk en het aanvullend bedrijfspensioen van je werknemer niet hoger mag liggen dan 80% van zijn of haar laatste brutoloon.

Als werkgever betaal je een premietaks (4,4%) op het premiegedeelte voor de pensioenopbouw, de overlijdensdekking en de dekking tegen arbeidsongeschiktheid. Er is ook een RSZ-bijdrage (8,86%) op de premie pensioen en overlijden.

Een groepsverzekering dient in de eerste plaats voor de opbouw van een aanvullend pensioen. Daarnaast is het mogelijk om een aantal aanvullende waarborgen te onderschrijven:

• een dekking tegen arbeidsongeschiktheid: een rente in geval van ziekte of ongeval;
• een bijkomende overlijdensdekking: een vooraf bepaald kapitaal bij overlijden;
• een verhoging van het verzekerde overlijdenskapitaal in geval van een overlijden door een ongeval;
• een waarborg Premievrijstelling: bij arbeidsongeschiktheid neemt de verzekeraar zelf de premies voor zijn rekening.

Als werkgever kan je zelf de waarborgen in de groepsverzekering vastleggen. Ook een cafetariaplan is mogelijk. Dat is een type groepsverzekering waarbij de werknemer zelf de hoogte van de waarborgen (gedeeltelijk) kiest.

• Een essentieel voordeel bij rekrutering;
• Een uitstekende manier om je personeel te motiveren;
• Meer netto voor het personeel met hetzelfde budget dankzij de fiscale voordelen (het voorbeeld hieronder bewijst dit);
• Een fiscaal interessante investering;
• Een eenvoudig administratief online beheer.

• De zekerheid van een comfortabel aanvullend pensioen gefinancierd door hun werkgever;
• Fiscale optimalisatie van hun salarispakket;
• Een aantrekkelijk rendement op hun pensioenplan;
• De mogelijkheid om onder bepaalde voorwaarden een voorschot op te vragen voor de financiering van bouw- en verbouwingsprojecten in de Europese Economische Ruimte;
• Bescherming van zichzelf en hun dierbaren bij arbeidsongeschiktheid en overlijden;
• De mogelijkheid om de waarborgen aan te passen in functie van hun behoeften en prioriteiten;
• Als een werknemer ontslag neemt of ontslagen wordt, dan behoudt hij het opgebouwde tegoed uit de groepsverzekering. Uiteraard moet de werkgever in de toekomst geen nieuwe premies meer voor hem betalen.

Stel dat jouw bedrijf failliet gaat, dan nog behouden de werknemers het opgebouwde tegoed.

Een groepsverzekering levert een werknemer netto veel meer op dan een evenwaardige verhoging van zijn brutoloon. Dat is dan ook één van de redenen waarom groepsverzekeringen een zeer interessant extralegaal voordeel uitmaken.

Fiscaal interessant
De werkgever kan de premies fiscaal aftrekken, op voorwaarde dat ze beantwoorden aan de 80%-regel.

Als je werknemers zelf een gedeelte van de premies voor de groepsverzekering betalen, dan kunnen zij hiervoor fiscaal voordeel genieten. Dat bedraagt 30% (exclusief gemeentebelastingen).

Op het volledige uitgekeerde kapitaal moet een Riziv-bijdrage van 3,55% en een solidariteitsbijdrage van 0 tot 2% betaald worden.

Kapitaal opgebouwd met bijdragen van de werkgever
De percentages voor het gedeelte van het kapitaal dat opgebouwd werd door bijdragen van de werkgever zijn verschillend.

* op voorwaarde dat de werknemer actief gebleven is tot de wettelijke pensioenleeftijd, anders 16,5%.

De winstdeelnames worden niet belast. Wel worden er de Riziv-bijdrage en de solidariteitsbijdrage van afgehouden.

Een groepsverzekering wordt meestal afgesloten met een gewaarborgd rendement (tak 21), eventueel aangevuld met een winstdeelname. Jouw groepsverzekering biedt dan een rendement dat gegarandeerd wordt door de verzekeraar. Er kan ook gekozen worden om de eventuele winstdeelname in beleggingsfondsen (tak 23) te beleggen.

Daarnaast legt de Wet op de Aanvullende Pensioenen (WAP) aan jou als werkgever de verplichting op bepaalde rendementsgaranties te bieden aan je werknemers. Momenteel bedragen deze garanties:

• 3,25% op de werkgeversbijdragen na aftrek van kosten en risicopremies ter dekking van de risicowaarborgen
• 3,75% op de werknemersbijdragen

Concreet betekent dit dat, als jouw groepsverzekering een rendement biedt dat lager ligt dan de wettelijk opgelegde rendementsgaranties, je als werkgever mogelijk moet bijpassen.

De exacte waarborgen verschillen van verzekeraar tot verzekeraar. Hieronder geven we alvast een overzicht van de belangrijkste dekkingen.

Medische kosten
Een beroepsgebonden hospitalisatieverzekering betaalt de medische kosten van een ziekenhuisopname terug, na de tussenkomst van het ziekenfonds. Dat laatste is niet onbelangrijk: de betere polissen op de markt betalen ook de prestaties terug als het ziekenfonds helemaal niet tussenkomt. Bij sommige verzekeringen is er echter geen terugbetaling als ook het ziekenfonds weigert tussen te komen.

Ook de kosten voor het vervoer met een ziekenwagen en eventuele transfers tussen ziekenhuizen worden vergoed. In bepaalde polissen is zelfs transport vanop de plaats van een ongeval per helikopter naar het ziekenhuis verzekerd.

Ambulante verzorging
De kosten voor ambulante verzorging die verband houden met de ziekenhuisopname en vallen in een bepaalde periode voor en na de opname, worden terugbetaald. Dat kan bijvoorbeeld gaan over geneesmiddelen, prothesen, kinesitherapie, orthopedische apparaten (lenzen, brilglazen, krukken …). Welke ambulante zorgen precies worden terugbetaald en gedurende welke periode, hangt af van de bijzondere voorwaarden van de polis.

Sommige verzekeringen betalen ook de ambulante zorgen terug, zelfs als er geen ziekenhuisopname geweest is.

Wereldwijde dekking
De hospitalisatieverzekering is meestal geldig in de hele wereld. Sommige polissen voorzien wel in een beperktere tussenkomst voor opnames in de Verenigde Staten en Canada. Ook daarover geven de bijzondere voorwaarden uitsluitsel.

Extra waarborgen
Afhankelijk van de specifieke waarborgen in de verzekering is het mogelijk dat ook de volgende dekkingen voorzien zijn:

• reddingskosten;
• repatriëringskosten van het slachtoffer van een ongeval;
• repatriëringskosten van de andere verzekerden bij een gezondheidsevacuatie of het overlijden van een verzekerde in het buitenland;
• het versturen van geneesmiddelen, prothesen en brillen;
• het bezoeken van een verzekerde die in het buitenland in het ziekenhuis opgenomen werd;
• psychologische bijstand.

De werknemer is uiteraard verzekerd. In bepaalde gevallen is het ook mogelijk om de andere gezinsleden van de werknemer op te nemen in de dekking (personen die onder zijn dak wonen, maar ook studerende kinderen die op kot zitten of – in het geval van een gescheiden koppel – kinderen die bij de andere ouder verblijven).

De werkgever beslist wie de premie betaalt. Hij kan dat volledig zelf doen, maar kan ook aan zijn werknemers vragen om zelf (een stuk van) de premie te betalen.

De verzekerden kunnen vrij de arts en het ziekenhuis kiezen. Hou er rekening mee dat bepaalde verzekeraars hun tussenkomst beperken tot 50% wanneer je voor een privékamer kiest.

Afhankelijk van de voorwaarden kan het contract een wachttijd bevatten bij ziekte, een ongeval of een bevalling. Wij bekijken samen met jou de mogelijkheden. Bij bepaalde polissen is er geen wachttijd.

Bij sommige hospitalisatieverzekeringen wordt optioneel in een derdebetalersregeling voorzien. Dat betekent dat je de ziekenhuisfactuur niet moet voorschieten, maar dat de verzekeraar de betaling rechtstreeks regelt met het ziekenhuis.

De wet bepaalt dat een werknemer die van job verandert of met pensioen gaat, kan beslissen om het contract gelinkt aan zijn professionele activiteit voort te zetten met een individueel contract (niet-gelinkt aan zijn professionele activiteit), waarbij het tarief van dat individueel contract rekening houdt met zijn leeftijd.

Bepaalde verzekeringsmaatschappijen voorzien oplossingen waarmee medewerkers hun individueel contract kunnen prefinancieren, maar ook al de waarborgen van dat contract kunnen vastleggen: een must voor wie zich wil verzekeren van de beste bescherming aan de beste prijs.